使用信用證LC(LetterofCredit)的付款方式

       對(duì)歐美市場(chǎng)習(xí)以為常的同學(xué)們，也許很少使用信用證L/C(LetterofCredit)這樣的付款方式，畢竟歐美人相對(duì)來說，信用好，簡單直接，電匯TT是最方便的交易方式，一旦有客人突然提出要開L/C，那可能就是一件更痛苦的事了。但對(duì)非洲、南亞、中東等許多國家和地區(qū)來說，L/C的使用非常普遍。一方面是因?yàn)樵S多國家都有外匯管制的要求，需要通過開出信用證來規(guī)范申請(qǐng)外匯，另一方面是因?yàn)閷?duì)于交易雙方來說，開出信用證是一種相對(duì)公平的交易方式。
 

 

       所以，小編就來跟同學(xué)們探討一下，做L/C，應(yīng)該注意哪些方面？

 

       第一，信用證不需要按種類進(jìn)行分類，分類比較多，我們從我國對(duì)外貿(mào)易中最常見的幾個(gè)類別，來討論一下。

 

       目前，我們?cè)趪H貿(mào)易中所處理的絕大多數(shù)都是跟單信用證(DocumentaryL/C)，很少有單票信用證(CleanL/C)。所以我們這次討論，都是用跟單信用證來展開。那么，什么是跟單信用證？顧名思義，DocumentaryL/C就是一種憑跟單匯票或憑單據(jù)付款的信用證。這里的文件是指代表貨物所有權(quán)的文件(例如，海運(yùn)提單等)，或者是證明貨物已交付的文件(例如，鐵路運(yùn)單、航空運(yùn)單、郵包收據(jù)等)。

 

       根據(jù)可撤銷信用證的可撤性，將其分為不可撤消信用證(IrrevocableL/C)和可撤消信用證(RevocableL/C)兩種。

 

       按付款日期的不同，可分為即期信用證(SightL/Catsight)、遠(yuǎn)期信用證(UsanceL/C)和假遠(yuǎn)期信用證(UsanceL/CPayableatSight)。其中最常用的是即期信用證和遠(yuǎn)期信用證，通常指L/Catsight，以及L/C的天數(shù)，即L/C60days,L/C90days，等等。能否接受遠(yuǎn)期信用證，這取決于我們出口企業(yè)的實(shí)力，是否能墊得起這麼多資金，占用的資金利息是否劃算等等。

 

       說了那么多，Ok，我們就以國際貿(mào)易中最常見的跟單信用證，不可撤銷信用證，即期信用證為例，來進(jìn)行詳細(xì)的討論。假定同學(xué)們確定了客人的訂單，簽了合同，客人現(xiàn)在準(zhǔn)備為我們開信用證，客人同意開一張跟單不可撤消的即期信用證，我們可不能傻等客人的證到。信用證遵循“貨單分離”、“單證相符、單相符”的原則，付款的保證責(zé)任在于開證行，那么我們就得提前做好準(zhǔn)備。

 

       一是要對(duì)開證行的資質(zhì)進(jìn)行審核，也就是開證銀行的資質(zhì)。在中國，開立銀行是非常嚴(yán)格的事情，金融監(jiān)管也非常嚴(yán)格，銀行基本上都會(huì)按照規(guī)則積極正確地辦理信用證業(yè)務(wù)。但在許多海外地區(qū)，金融監(jiān)管松散，金融機(jī)構(gòu)設(shè)置也十分簡單，一些資質(zhì)差的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)，可以開出信用證，魚龍混雜。例如，一些銀行不按《UCP600》的規(guī)定付款，甚至私自為申請(qǐng)開證人而私自放單，是非常危險(xiǎn)的。對(duì)此，我們可以向中信保申請(qǐng)對(duì)其資質(zhì)進(jìn)行調(diào)查，也可以根據(jù)其聲譽(yù)、行業(yè)口碑等綜合判斷。

 

       其次，向客人發(fā)出開證申請(qǐng)，要求客人先按開證申請(qǐng)寫出L/Cdraft信用證，然后交給我們審核。這里有一項(xiàng)我們經(jīng)常使用的對(duì)客人的開證要求：

 

L/C Requirements

No.

Clause

Details

1

59

Beneficiary:

ABC GROUP LIMITED

Room 1900,Lockhart Centre,301-307 Lockhart Road,Wai Chai,Hong Kong

2

31D

Date and Place of Expiry 

170930 CHINA

3

39A

Percentage Credit Amount Tolerance 

10/10

4

44E

Port of Loading:

Any port in China

5

44F

Port of Discharge:

Bangkok PAT,Thailand

6

44B

Port of Final Destination:

Bangkok PAT,Thailand

7

44C

Latest Date of Shipment 

170830

8

45A

Description of Goods And/Or Services

Commodity: C2S ART PAPER GLOSS 

All other details are as per beneficiary's Sales Contract No.AB170621-01 dated 21-Jun-2017

9

Don't mention the 14 days free time of detention on the B/L. (But we will apply 14 days free time when shipping)

10

Don't mention any certificate of the shipping company.

11

It must mention "Third party's documents are acceptable"

12

Plus/Minus 10 percent tolerance in total quantity and total amount are acceptable.

13

48

Period of Presentation:

Within 21 days after shipment date but within the validity of the credit

 

       在給我們L/Cdraft或L/CApplication的客人開出發(fā)票后，我們會(huì)仔細(xì)檢查，確認(rèn)沒有任何問題后，我們會(huì)通知我們的客人開出正式的L/C過來。

 

       二是接到客人正式開卡申請(qǐng)后，還是不能大意，還是要仔細(xì)檢查一下，看是否符合自己的開卡要求，是否有軟條款，等等。必須嚴(yán)防軟條款！必須嚴(yán)防軟條款！必須嚴(yán)防軟條款！重點(diǎn)要講三遍。開證行在信用證中設(shè)置的信用證軟條款，這種條款將使受益人喪失貿(mào)易地位，危及安全收匯，給申請(qǐng)人帶來交易的主動(dòng)或?qū)ω浳锖皖A(yù)付款的詐騙利益，具有極大的隱蔽性。自身不行，決不妥協(xié)，將就。一次軟條款的招數(shù)，會(huì)害死一大批客戶，因?yàn)槟茉谛庞米C上為您設(shè)定軟條款的客戶，大多是事先預(yù)謀的，心煩意亂的好心。

 

       三是信用證付款方式。當(dāng)商品做好后，我們可以安排裝運(yùn)，并用信用證交單。我們一定要在信用證的交單過程中謹(jǐn)記“單證相符，單張相符”這一原則，也就是信用證中規(guī)定了哪些單據(jù)，我們就準(zhǔn)備哪些單據(jù)，每張單據(jù)的內(nèi)容是如何制作的，信用證是如何要求的，我們就如何做。由于即便存在不一致點(diǎn)，開證行和申請(qǐng)人都可以完全合理地拒絕付款！

   

       在收到訂單后，我們會(huì)及時(shí)通知客人，以便讓客人做好接貨和付款的準(zhǔn)備。